Ihre jährliche Steuererklärung hängt von einer entscheidenden Frage ab: Wie ist Ihr Steuererklärungsstatus? Alleinstehender, gemeinsamer Ehegatte, getrennter Ehegatte, Haushaltsvorstand oder qualifizierter überlebender Ehegatte? Mit der richtigen Wahl können Sie Tausende sparen, während die falsche Wahl unnötige Kosten verursachen kann. Ihr Status bestimmt Ihre Steuerklasse, Abzüge und Gutschriften.
Die Kosten, wenn man etwas falsch macht
Laut Evan Paul, geschäftsführender Gesellschafter der Paul Advisory and Legal Group: „Für einen Haushalt der Mittelschicht kann ein falscher Anmeldestatus leicht zusätzliche Steuern in Höhe von 3.000 bis 7.500 US-Dollar kosten.“ Dies ist auf versäumte Gutschriften, reduzierte Abzüge oder höhere Steuerklassen zurückzuführen. Das Verständnis der fünf Status ist der erste Schritt zur Maximierung Ihrer Rendite.
Die fünf Anmeldestatus erklärt
Das IRS erkennt fünf Anmeldestatus an: Alleinstehender, gemeinsamer Ehegatte, getrennter Ehegatte, Haushaltsvorstand und qualifizierter überlebender Ehegatte. Ihr Status wird bis zum 31. Dezember des Steuerjahres festgestellt (es sei denn, Ihr Ehepartner ist in diesem Jahr verstorben). Hier ist, wer sich jeweils qualifiziert:
- Alleinstehend: Unverheiratet, geschieden oder gesetzlich getrennt.
- Verheiratete reichen gemeinsam ein: Verheiratet und beide Ehepartner vereinbaren, gemeinsam den Antrag zu stellen (oder ein Ehegatte ist im Laufe des Jahres verstorben).
- Verheiratete Personen, die ihren Antrag getrennt einreichen: Verheiratet, reichen ihren Antrag jedoch einzeln ein.
- Haushaltsvorstand: Unverheiratet und zahlen mehr als die Hälfte der Unterhaltskosten für ein anspruchsberechtigtes Unterhaltsberechtigtes, das mehr als die Hälfte des Jahres bei Ihnen gelebt hat.
- Qualifizierter überlebender Ehepartner: Der Ehepartner ist innerhalb der letzten zwei Jahre gestorben, hat nicht wieder geheiratet und hat ein unterhaltsberechtigtes Kind, das bei Ihnen lebt.
Standardabzüge: Die größte Auswirkung
Steuerabzüge senken Ihr zu versteuerndes Einkommen und verringern so direkt Ihre Steuerlast. Sie können entweder eine Einzelaufstellung vornehmen (mithilfe von Anhang A) oder den Standardabzug vornehmen. Die Aufschlüsselung erfordert detaillierte Aufzeichnungen, während der Standardabzug die Archivierung vereinfacht.
Seit dem „Tax Cuts and Jobs Act“ von 2017 müssen weniger Steuerzahler Angaben machen. Vor den Änderungen war es etwa ein Drittel; Nach Angaben des Bipartisan Policy Center sind es derzeit nur etwa 10 %. Der Standardabzug ändert sich jährlich mit der Inflation und variiert je nach Anmeldestatus.
Standardabzugsbeträge 2026 (für Einkommen 2025):
- Einzelperson: 14.600 $
- Eheschließung gemeinsam: 29.200 $
- Eheschließung getrennt: 14.600 $
- Haushaltsvorstand: 21.900 $
- Qualifizierter überlebender Ehegatte: 29.200 $
Steuerklassen: Wie wichtig der Anmeldestatus ist
Steuerklassen bestimmen den Prozentsatz der Steuern, die Sie basierend auf Ihrem Einkommen zahlen. Die USA verwenden ein progressives System, was bedeutet, dass ein höheres Einkommen höhere Sätze bedeutet. Ihr Anmeldestatus bestimmt die Einkommenshöhe für jede Einkommensgruppe.
Beispielsweise fällt ein Einzelanmelder, der im Jahr 2025 70.000 $ verdient, in die 22 %-Grenze, zahlt aber 10 % für die ersten 11.925 $, 12 % für die nächsten 36.550 $ und 22 % für den Rest.
Die Anmeldung als Haushaltsvorstand oder qualifizierter überlebender Ehegatte kann zu größeren Steuerklassen und niedrigeren Gesamtsteuern führen. Jemand, der sich als Haushaltsvorstand meldet, hat breitere Steuerklassen als ein einzelner Antragsteller.
Gemeinsame oder getrennte Eheschließung
Im Allgemeinen profitieren verheiratete Paare von einer gemeinsamen Anmeldung aufgrund der größeren Zeitspanne und der zusätzlichen Anrechnungspunkte. In bestimmten Fällen kann eine gesonderte Einreichung jedoch von Vorteil sein:
- Risikomanagement: Schutz von Vermögenswerten oder Vermeidung der Haftung für die Steuerschulden des Ehegatten.
- Abzugsoptimierung: Einhaltung von Schwellenwerten für Abzüge (z. B. medizinische Ausgaben), die gemeinsam nicht erreicht werden könnten.
Die getrennte Einreichung kann dazu führen, dass bestimmte Abzüge und Gutschriften verloren gehen, darunter die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen, die Gutschrift für Kinder und Pflegebedürftige sowie einige Steuergutschriften für Kinder.
Selbstständigkeit und Steuern
Selbstständigkeit ist kein Anmeldestatus; es ist eine Einkommensart. Sie können als Alleinstehender, gemeinsam Verheirateter, getrennt Verheirateter, Haushaltsvorstand oder qualifizierter überlebender Ehegatte selbstständig sein. Selbstständige zahlen auf 92,35 % ihres Nettoeinkommens eine Selbständigkeitssteuer von 15,3 % (für Sozialversicherung und Medicare).
Um Strafen zu vermeiden, leisten Sie vierteljährlich geschätzte Zahlungen mithilfe des Formulars 1040-ES. Der QBI-Abzug (bis zu 20 %) kann die Steuerschuld für Kleinunternehmer verringern. Gutverdiener können S-Corporations oder Partnerschaften nutzen, um Einkommen zu verlagern und die Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zu senken.
Die richtige Wahl treffen
Die Anmeldung als Haushaltsvorstand oder qualifizierter überlebender Ehegatte kann zu erheblichen Einsparungen führen. Wenn sich Ihre Situation ändert (Heirat, Scheidung, neues Geschäft), prüfen Sie alle Optionen.
Evan Paul schlägt vor, Szenarien durchzuspielen, um die Einsparungen zu maximieren: „Bevor Sie als Haushaltsvorstand einen Antrag stellen, stellen Sie sicher, dass Sie die 50-Prozent-Regel für die Lebenshaltungskosten einhalten. Ein geschiedener Elternteil, der als Alleinstehender einen Antrag stellt, könnte jedes Jahr Tausende verlieren.“
Abschließend: Überdenken Sie sorgfältig Ihren Anmeldestatus. Es ist nicht nur eine Formalität; Es handelt sich um eine finanzielle Entscheidung, die erhebliche Auswirkungen auf Ihre Steuerbelastung haben kann. Führen Sie verschiedene Szenarien durch, machen Sie sich mit den Ihnen zur Verfügung stehenden Abzügen und Gutschriften vertraut und holen Sie sich bei Bedarf professionelle Hilfe.
